目录

第一部分  文山学院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分  文山学院概况

一、主要职能

（一）主要职能

文山学院始建于1947年，前身是由云南昭通南迁至文山的国立西南师范学校。70余年来，学校发展经历了文山师范学校、文山人民大学、文山师范专科学校、文山师范高等专科学校几个阶段。2009年学校成为全日制普通本科高校，2018年顺利通过教育部本科教学工作合格评估，2019年成为云南省应用型本科人才培养示范院校，为边疆民族地区经济发展，社会进步，民族团结，边防稳固作出了突出贡献。文山学院主要负责面向社会提供综合类高等教育和继续教育公益服务；开展科学研究及学术交流。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，也是文山学院谋划“十四五’推进一流应用型大学建设的关键之年。

2021年,文山学院坚持“以本为本”，践行“四个回归”，以一流党建为引领，以深化学分制改革、加强学科专业建设、强化科研成果培育为抓手，加强学校治理体系治理能力建设为支撑保障，以改革促转型，以“干在实处、走在前列”行动为契机，强化同频共振，不断提升学校办学治校水平和服务地方战略的能力，为学校“十四五”规划实施迈出坚实的第一步，推动一流应用型大学建设取得新的突破。

重点工作：（一）全面强化党建赋能，引领学校发展全局。始终把当代党建设摆在首位，弘扬“老山精神”和新时代“西畴精神”，开展“干在实处、走在前列”行动。（二）统筹做好疫情防控和改革发展稳定工作，全力推进一流应用型大学建设。毫不松懈抓好常态化疫情防控，高质量做好“十四五”规划，深化学分制改革，着力打造特色优势专业，强化专业建设与评价，以产教融合为抓手，加快推行人才培养体系改革。（三）依法治校，提升学校治理能力。持续贯彻落实党委领导下的校长负责制，深化校地、校企、校校合作，打造校城命运共同体。（四）加快内涵式建设，不断提升综合服务保障水平。加强内部控制机制建设，提升服务保障能力，提升校园信息化建设水平，切实维护学校安全稳定。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山学院部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1、文山学院

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山学院部门2021年末实有人员编制588人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制588人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员541人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员93人。其中：离休0人，退休93人。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆7辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件,本部门2021年度无国有资本经营预算财政收支及政府性基金预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。）

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山学院部门2021年度收入合计22,795.18万元。其中：财政拨款收入17,526.60万元，占总收入的76.89%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入4,046.09万元（含教育收费3,490.72万元），占总收入的17.75%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入1,222.49万元，占总收入的5.36%。文山学院2021年度收入比上年增加了1,793.11万元，增长比例8.53％。其中，一般公共预算拨款基本支出拨款比上年增加1,818.17万元，项目支出比上年增加1,534.87万元。事业收入4,046.09万元，比上年减少1,972.47万元，减幅32.77%，其中教育事业收入比上年减少2013.28万元，科研事业收入比上年增加40.81万元。其他收入1,222.49万元，比上年增加412.54万元，增长比例50.93%，主要原因是州财政支持我校新校区搬迁项目，划拨资助资金500万元。

文山学院2021年度预算收入统计表

 

项目	金额	占比
财政拨款收入（万元）	17,526.60	76.89%
事业收入（万元）	4,046.09	17.75%
其他收入（万元）	1,222.49	5.36%
小计	22,795.18	100%

二、支出决算情况说明

文山学院部门2021年度支出合计22,091.41万元。其中：基本支出16,605.79万元，占总支出的75.17%；项目支出5,485.62万元，占总支出的24.83%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。文山学院部门2021年度支出较上年增加2108.57万元，增幅10.55%。主要原因是为了满足专业认证需求，我校专业化建设进程加快，增加了教学科研运行运转专项资金预算，用于提高办学治校水平。

文山学院2021年度预算支出统计表

 

支出项目	金额	占比
基本支出（万元）	16,605.79	75.17%
项目支出（万元）	5,485.62	24.83%
小计	22,091.41	100%

（一）基本支出情况

2021年度用于保障文山学院机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,605.79万元。比2020年基本支出增加了1,517.27万元，增长比例10.05%。主要原因主要原因是为了满足专业认证需求，我校专业化建设进程加快，投入资金相应增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,520.61万元，占基本支出的75.40%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4,085.18万元，占基本支出的24.60%。

文山学院2021年度基本支出统计表

 

项目	金额	占比
工资福利支出（万元）	11,996.16	72.24%
商品和服务支出（万元）	3,263.85	19.65%
对个人和家庭的补助（万元）	524.45	3.16%
资本性支出（万元）	821.33	4.95%
小计	16,605.79	100%

 

（二）项目支出情况

2021年度用于保障文山学院机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,485.62万元。与上年对比较上年增加591.33万元，增长比例12.08%。主要原因增加了教学科研运行运转专项资金预算，用于提高办学治校水平。具体项目开支及开展工作情况如下：

1、2020年度高层次人才特殊生活补贴专项资金4.2万元；

2、学生资助补助经费1375.55万元；

3、省属公办高校本科生均专项资金1944.22万元；

4、中央支持地方高校改革发展专项资金811.24万元；

5、教育收费成本专项资金5.94万元；

6、省属高职高专学校生均拨款专项资金146.97万元；

7、省委组织部牵头项目2021年人才发展专项资金50万元。

8、以色列贷款还本付息支出1147.5万元。

文山学院2021年项目支出统计表

 

项目	金额	占比
工资福利支出（万元）	276.30	5.04%
商品和服务支出（万元）	870.46	15.87%
对个人和家庭的补助（万元）	1,429.75	26.06%
资本性支出（万元）	2,584.79	47.12%
债务利息支出（万元）	324.32	5.91%
小计	5,485.62	100%

 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山学院部门2021年度一般公共预算财政拨款支出17,526.60万元，占本年支出合计的79.34%。与上年对比较上年增长2,472.89万元，增长比例16.43%，其中基本支出比上年增长较多，主要是因为本年校基本支出拨款增加1818.17万元，使用财政资金支付的商品和服务支出比上年增加1968.74万元，财政资金支付的工资福利支出比上年减少82.38万元；项目支出增加了655万元，主要是学生资助补助经费比上年增加270万元；高校本专科生均专项资金比上年增加455万元；2021人才发展专项资金增加50万元；中央支持地方高校改革发展专项资金比上年减少99万元，现代职业教育质量提升专项资金减少20万元。

文山学院2021年财政拨款支出结构分析

 

项目	金额	占财政拨款总支出比例
基本支出（万元）	13,188.48	75.25%
项目支出（万元）	4,338.12	24.75%
小计	17,526.60	100%

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出4.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于高层次人才特殊生活补贴；

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出16,067.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.67%。按款区分具体支出和用途如下：

（1）普通教育15870.36万元，占教育支出的98.77%，主要用于高等教育学校基本运转保障支出及教学科研专项支出；

（2）职业教育146.97万元，占教育支出的0.91%，主要用于现代职业教育能力提升专项资金支出；

（3）其他教育支出50万元，占教育支出的0.31%，主要用于人才发展专项资金支出。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,165.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于缴纳养老保险和职业年金等各类社保经金以及离休人员支出；

  9.卫生健康（类）支出289.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.65%。主要用于在职在编职工医疗保险和离退休人员的医疗费。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山学院部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为52.57万元，支出决算为16.20万元，完成预算的30.82%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为14.81万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为1.39万元，完成预算的3.68%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一方面是我校坚持厉行节约原则，严格控制三公经费支出，另一方面是疫情影响，单位间业务交流减少。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.55万元，下降8.75%。其中：因公出国（境）费支出决算无发生额；公务用车购置及运行费支出决算减少0.46万元，下降3.01%；公务接待费支出决算减少1.09万元，下降44.04%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因主要是我校严格执行接待费管理办法，严格控制接待费支出，不必要的支出不予报销；因公出国（境）费用本年无支出。

 

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出14.81万元，占91.42%；公务接待费支出1.39万元，占8.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出14.81万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出14.81万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于接送相关单位人员及专家所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.39万元。其中：

国内接待费支出1.39万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次72人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关单位及高校人员到我校接洽工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山学院部门2021年机关运行经费支出0.00万元。与上年对比无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，文山学院部门资产总额74514.47万元，其中，流动资产16224.42万元，固定资产33863.54万元，对外投资及有价证券72.86万元，在建工程14166.02万元，无形资产9948.19万元，其他资产239.45万元，其中长期待摊费用202.95万元，受托代理资产36.5万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4442.8万元，其中货币资金增加2557.54万元，预付账款减少2000万元；其他应收款增加4065.26万元；固定资产减少668.54万元；无形资产减少220.12万元，其他资产减少80.72万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆1辆，账面原值29.6347万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋656.46平方米，账面原值94.7855万元，实现资产使用收入92.73万元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额899.74万元，其中：政府采购货物支出358.62万元；政府采购工程支出294.05万元；政府采购服务支出247.06万元。授予中小企业合同金额899.74万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指高等学校当年从同级财政部门取得的各类财政拨款。包括财政教育拨款、财政科研拨款和财政其他拨款。

2.事业收入：指高等学校开展教学、科研及其辅助活动取得的收入。包括教育事业收入和科研事业收入。教育事业收入主要包括普通高中学费，普通高中住宿费，高等学校学费，高等学校住宿费，高等学校委托培养费，短训班培训费和考试考务费；科研事业收入主要包括除教育部财政科研拨款以外的中央和地方科研经费拨款，以及通过承接科研项目、开展科研协作、转化科技成果、进行科技咨询等取得的收入。

3.其他收入：指高等学校取得的除上述收入以外的各项收入，主要包括投资收益、捐赠收入、租金收入、银行存款利息收入、现金盘盈收入和存货盘盈收入等。

（二）支出科目

1.教育管理事务：反映教育管理方面的支出。

2.普通教育：反映各类教育支出。

3.基本支出：指高等学校为了保障其正常运转、完成教学科研和其他日常工作任务而发生的支出，包括人员支出和公用支出。

4.项目支出：指高等学校为了完成特定工作任务和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。