目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
文山学院是教育部批准成立的全日制普通本科院校，学校以立德树人为根本任务，结合地方经济社会发展需要，主要开展全日制本科，适当开展职业本科、全日制专科教育、继续教育以及其他形式的高等学历教育和非学历教育，积极拓展中外合作办学，适度开展附属基础教育和学前教育，着力培养专业基础扎实、实践能力较强、有社会责任感和创新精神的德智体美劳全面发展的高素质应用型人才，努力建设成为具有边疆民族地区特色的一流应用型大学。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
机构设置情况如下：
我校共设置46个内设机构，包括：管理机构14个、教
学科研机构10个、服务保障机构16个、其他机构6个。
1.党政管理机构（14个）
（1）办公室（党委巡察办)
（2）纪检监察处、纪委办、监察专员办
（3）组织部（党校办公室）
（4）宣传部
（5）统战部
（6）学生处（学生工作部、武装部)
（7）教务处
（8）对外合作交流处
（9）财务处
（10）人事处（党委教师工作部）
（11）审计处
（12）保卫处
（13）科学技术处
（14）国有资产管理处
2.教学科研机构（10个）
（1）教师教育学院
（2）三七医药学院(文山三七研究院、文山州三七量
检测中心)
（3）人文与传媒学院
（4）冶金与材料学院
（5）美术与设计学院
（6）人工智能学院
（7）经济管理学院
（8）马克思主义学院
（9）高等职业技术学院
（10）高等教育研究院
3.服务保障机构（16个）
（1）档案馆
（2）学生中心
（3）就业中心
（4）大学生心理健康教育中心
（5）课程中心
（6）招生办公室
（7）教师中心
（8）退休人员服务中心
（9）学报编辑部
（10）图书馆
（11）后勤服务中心
（12）信息技术中心
（13）发展规划中心（高等教育研究院）
（14）教学质量保障与评估中心
（15）基建管理中心
（16）培训学院
4.其他机构（6个)
（1）职能部门党委
（2）退休教工党委
（3）工会
（4）妇联
（5）校团委
（6）文山学院资产经营有限公司（含子公司后勤服务有限公司）
所属单位0个，无所属单位。
（二）决算单位构成
文山学院作为二级预算单位纳入文山学院 2024 年度部门决算
编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员580人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员580人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员117人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员117人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员139人（离休0人，退休139人）。年末学生16129人。年末遗属4人。
车辆编制8辆，在编实有车7辆，超编0辆。
三、重点工作概述
2024年度文山学院重点工作总体概述：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实全国、全省教育大会工作部署；围绕省委“3815”发展战略目标和全省教育高质量发展三年行动计划，推动我校教育高质量发展；全面贯彻党的教育方针，强化思想政治教育，深化作风效能革命；认真落实立德树人根本任务，加强引育并举，坚持在关键问题上寻求突破、在短板问题上打开局面；全力增强科研创新能力，持续推进科研成果转化；拓展开放办学格局，积极申报中外合作办学专业，扩大留学生教育规模。全面推进学校各项事业迈上新台阶。
一是坚持党建引领。深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实党的二十大战略部署，锚定“3815”战略发展目标，以高质量发展为主线，着力打造一流领导班子、一流工作机制、一流基层组织、一流干部队伍、一流工作业绩的党建工作体系，始终确保党的领导纵到底、横到边、全覆盖。
二是强化思想教育。坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人，开展省级示范马院创建，办好张桂梅思政大讲堂文山学院分课堂，牢牢巩固壮大主流思想舆论，推进建设“大思政”新格局。
三是深化作风效能革命。大力倡导和树立“十种鲜明导向”，加强学校干部队伍建设，推动干部能上能下成为常态。健全完善大督查机制。以“派单”为抓手推进全面从严治党，创新开展“教学纪委”，深化清廉学校建设，创建“清廉学院”“清廉部门”。
四是落实立德树人根本任务。突出立德树人根本导向，以身心健康为突破点强化五育并举。组织筹备审核评估，开展硕士点建设单位立项申报，以三七大健康产业学院为重点，全力推动产业学院建设。积极建设省级一流学科专业，持续推进“增B扩C去D”行动，完成最后3个师范专业二级认证。全面加强教材建设和管理。建设好“一站式”学生服务中心，促进毕业生高质量充分就业。
五是增强科研创新能力。健全协同创新与集中攻关机制，持续推进科研成果转化，实现高水平论文、基金项目、决策咨询成果等取得新突破。着力推进科研平台建设，积极参与云南省三七农业工程技术中心建设、云南省合金铝重点实验室建设。
六是拓展开放办学格局。申报中外合作办学专业，扩大留学生教育规模，拓展留学生联合培养互派机制。加强学术科研国际化合作，申报建立越南研究所，建立中外教师合作学术团队。积极推进与国内、省内高校的对口合作交流，签订合作协议。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
文山学院2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
文山学院部门2024年度收入合计44649.81万元。其中：财政拨款收入37967.47万元，占总收入的85.03%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入3502.76万元（含教育收费2894.21万元），占总收入的7.84%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3179.58万元，占总收入的7.12%。
与上年相比，收入合计增加3162.83万元，增长7.62%。其中：财政拨款收入增加10822.71万元，增长39.87%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少10235.93万元，下降74.50%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加2576.06万元，增长426.84%。 主要原因：1.财政拨款收入较上年增加10822.71万元，随着教育规模扩大，我校相应学生人数较上年增加，公用经费、学生奖助学金等增加，同时生均拨款标准逐步提高；2.事业收入较上年减少10235.93万元，主要是由于我校事业收入实行以支定收，2024年减少支付学生公寓回收款及新校区土地款两项非日常支出，故事业收入减少；3.其他收入较上年增加2576.06万元，主要由于一是本年收回恒生公司土地赔偿款2350万元，属于非日常收入增加因素，二是培训学院加大工作力度，本年培训费及考试费收入均较上年有所增加，故其他收入较2023年增加较多。
二、支出决算情况说明
文山学院2024年度支出合计40908.08万元。其中：基本支出21498.52万元（人员经费15800.79万元，公用经费支出5697.73万元），占总支出的52.55％；项目支出19409.56万元（其中基本建设支出5697.73万元），占总支出的47.45％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
支出决算情况
与上年相比，支出合计减少653.64万元，下降1.57%。其中：基本支出减少195.48万元，下降0.90%；项目支出减少458.17万元，下降2.31%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，下降0.00%。主要原因：1.基本支出较去年减少195.48万元，由于学校学校严格落实过紧日子要求，严控公用经费支出，在办公、外出培训、委托业务等主要几个方面压缩经费开支，但总体差异不到1%，学校基本支出控制得当；2.项目支出较去年减少458.16万元，差异率2.31%，由于当年项目资金中中央支持地方高校改革发展专项资金、高等教育121工程专项资金等项目支出推进缓慢，另外支持学校建设发展专项资金前期调研论证时间较长，设备及软件招标采购工作未能在年内完成，需2025年采购完成后支付，致使支出金额较少。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障文山学院机构正常运转的日常支出21498.53万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15800.80万元，占基本支出的73.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5697.73万元，占基本支出的26.50％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障文山学院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出19409.56万元。其中：基本建设类项目支出6333.49万元。
1.2023年产业创新人才项目支持专项经费18.28万元。主要用于完成科研、青年教师培养、学生培养及学科建设等任务。
2.2023年学生资助补助经费43.29万元。主要用于学校学生奖助学金发放。
3.2024年本科高校生均经费1200万元。主要用于保障学校教学运行。
4.2024年本科高校生均省级清算专项资金1106.13万元。主要用于教学科研、事业发展、后勤保卫等日常运行。
5.2024年教育高质量三年行动计划（体育美育浸润行动计划专项资金）专项资金139.2万元。主要用于完善学前教育专业3+4中本贯通建设方案和机制体制建设，提升学前教育专业3+4中本贯通培养师资队伍教育教学水平。
6.2024年省委组织部牵头人才发展专项资金6万元。主要用于云南省产业技术创新人才特殊生活补贴发放。
7.2024年学生资助补助（中央）资金1829.55万元。主要用于奖助学金发放。
8.本科高校生均省级专项资金1169.99万元。主要用于保障学校教学运行。
9.高等教育121工程专项资金1169.03万元。主要用于完善一流专业建设方案和机制体制建设，包括学校建设实验平台，产业学院建设、西畴省级科技小院基地建设、食品加工实训室等。
10.省管校用和组团式帮扶教师补助经费15.22万元。主要用于按要求派出教职工赴对口帮扶学校落实帮扶工作。
11.省级银龄教师补助资金78.80万元。主要用于引进银龄教师到学校工作。
12.省级银龄教师补助资金（省本级）专项资金184.0万元。主要用于引进银龄教师到学校工作，承担一定的教学任务，并指导青年教师，开展传帮带，帮助缓解学校师资总量不足和结构不合理的矛盾，提高学校人才培养、专业学科建设。
13.学生资助省级专项资金340.99万元。主要用于助学补助资金帮助学生完成学业，激励引导高校学生应征入伍。
14.中央支持地方高校改革发展专项资金1499.19万元。主要用于一是配备新校区教师教育实训大楼，二是提升美术与设计学院基础教学相关的实训室设施设备的整体水平，三是满足学生日常基本生活学习需求，大幅提升学生宿舍家具质量。
15.文山学院体彩公益金专项经费18.25万元。主要用于少数民族传统体育基地，为加快推进蹴球项目发展，提升少数民族传统体育后备人才储备水平。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
文山学院2024年度一般公共预算财政拨款支出37949.22万元,占本年支出合计的92.77%。与上年相比增加10804.46万元，增长39.80%,完成年初预算的131.83%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
5.教育（类）支出37544.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.93%,完成年初预算的132.28%。主要用于高等教育学校基本运转保障支出、教学科研专项支出及教育强国推进工程中央基建（文山学院教师教育专业群实训中心建设项目）专项资金支出等，造成预决算差异的主要原因为我校财政拨款实行以支定收，一是2024年新聘教职工全校教职工数量增多，工资支出较2023年有所增长，二是根据学校管理要求，差旅费、培训费、学生活动费等教学办公业务增多，三是2024年度新增招聘银铃教师等高层次人才，增加49名银龄教师工资及办公费。
6.科学技术（类）支出20.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,完成年初预算的131.34%。造成预决算差异的主要原因为根据年度科研项目目标任务，财政本年增加科研支持力度，所以我校2024年度科研项目支出增加。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
8.社会保障和就业（类）支出12.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%,完成年初预算的73.49%，造成预决算差异的主要原因为年初安排在社会保障和就业支出、卫生健康支出的非财政拨款支出部分，根据年中资金实际支出情况调整到教育支出中支付。
9.卫生健康（类）支出371.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%,完成年初预算的100.00%。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为49.44万元，决算为19.66万元，完成年初预算的39.77%；支出决算较上年增加5.12万元，增长35.22%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算，无支出。公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算，无支出；公务用车运行维护费支出年初预算为13.92万元，决算为13.92万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的70.80%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为35.52万元，决算为5.74万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的29.20%，完成年初预算的16.17%，造成差异的主要原因为我校严格控制公务接待支出，减少不必要的公务接待，但因公务接待活动不可预见因素较大，我校根据谨慎性原则，实行逐年逐步压缩预算的方法控制公务接待预算费。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2.04万元，增长17.15%，主要原因是2024年度公务用车业务有所增多，燃油费及日常车辆维修维护费开支有所增加；公务接待费支出决算较上年增加3.08万元，增长115.92%，增加的主要原因为2024年度外宾接待费增加，本年学校加大国际交流办学力度，拓展东南亚办学合作业务，2024年增加外宾接待三批次，114人次到我校进行学习交流；具体是国内接待费支出决算5.74万元（其中：外事接待费支出决算4.56万元），较上年增加3.08万元，增长115.92%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为49.44万元，支出决算为19.66万元，完成年初预算的39.77%，支出决算较上年增加5.12万元，增长35.22%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为13.92万元，决算为13.92万元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为35.52万元，决算为5.74万元，完成年初预算的16.17%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一方面是我校坚持厉行节约原则，严格控制三公经费支出，严格审核三公经费支出范围标准，纪检审计等部门加强对三公经费使用情况的监督检查，从制度上压缩了三公经费的支出；另一方面是教职工从上至下廉洁意识进一步增强，自律意识不断提高，自觉转变工作作风，以务实的态度开展工作，从业务源头上降低了三公经费支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2.04元，增长17.15%；公务接待费支出决算增加3.08万元，增长115.92%，具体是国内接待费支出决算5.74万元（其中：外事接待费支出决算4.56万元），较上年增加3.08万元，增长115.92%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%，上年和今年均无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加，主要为公务用车运行维护费和公务接待费增加，1.2024年度公务用车业务有所增多，燃油费及日常车辆维修维护费开支有所增加；2.2024年度外宾接待费增加，本年学校加大国际交流办学力度，拓展东南亚办学合作业务，2024年增加外宾接待三批次，114人次到我校进行学习交流。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有
7量为辆。主要用于主要用于接送相关单位人员及专家所需车辆燃
料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待18批次（其中：外事接待3批次），接待人次242人（其中：外事接待人次114人）。主要用于接待到我校开展办学交流活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
文山学院2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，文山学院资产总额96977.31万元，其中，流动资产16223.40万元，固定资产37949.91万元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程25222.82万元，无形资产16724.69万元（净值），其他资产856.48万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8222.37万元，增幅9.26%，其中主要是固定资产增加2630.08万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值17.22万元；报废报损资产892项，账面原值31.49万元，实现资产处置收入0.08万元；出租房屋3721.46平方米，账面原值729.61万元，实现资产使用收入165.12万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额5063.21万元，其中：政府采购货物支出3169.15万元；政府采购工程支出1538.92万元；政府采购服务支出355.14万元。授予中小企业合同金额53.13万元，其中：授予小微企业合同金额36.52万元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
